航天信息增值税专用发票跨月冲红作废的方法

增值税专用发票冲红流程，分为两种情况

• 发票未做认证，由销售方自行开具；
• 发票已做抵扣，由购买方开具，并做进项转出。

红冲流程也分为2个步骤

• 先开具信息表，上传审核通过后
• 根据信息表开具红字增值税专用发票冲红

以下教程分2种，请仔细分清！

一、销方申请

二、购方申请

一、销方申请：未认证增值税专用发票冲红流程

1、通过【发票查询】，找到需要红冲的发票点击【查看明细】或者双击；

2、点击上方【开具信息表】快速开具信息表。

3、选择专用发票类别，确认发票代码和号码，选择下开票时间。

4、系统提示：本张发票可以开红字发票，点击【确定】。

5、确认信息无误后，点击右上角【打印】，然后在弹出的对话框中，选择【不打印】。

6、点开《信息表》==《红字增值税专用发票信息表维护》，

选中已开具的红字信息表，点击《上传》，等《待信息表描述》显示《审核通过》，《信息表编号》生成后，就可以开具红字发票。

必须由销售方填开：增值税专用发票红字发票开具

7、《发票管理》==《发票填开》==《增值税专用发票填开》

8、选择《红字==导入网络下载红字发票信息表》

9、选中已经《审核通过》的信息表进行选择

10、审核票面信息无误后，点击《打印》，完成这次的专票红字发票开具

二、购方申请：已认证、或者认证不通过、由购买方申请填开

1、《发票管理》==《信息表》==《红字增值税专用发票信息表填开》

2、发票已勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择《已抵扣》选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点《确定》进入填开界面。

3、进入《开具红字增值税专用发票信息表》填开界面，准确填写蓝字发票信息。

“数量、金额”必须为负数， “数量”填写负数后，“单价”填写正数，则“金额”会自动换算为负数；若没有“数量”，则无需填写“单价”，直接在“金额”栏填写负数。

4、填写完毕点击“打印”即可开具完成。根据实际需求选择是否打印信息表（可用A4纸打印）

5、点开《信息表--红字增值税专用发票信息表维护》，选中已开具的红字信息表，点击《上传》，等待“信息表描述”显示“审核通过”，“信息表编号”生成后，即可开具红字发票。

购买方的操作流程到此为止

红字信息表审核通过后，可以告知《销售方》开具红字发票